证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：临2022－010

辽宁成大股份有限公司

第十届董事会第七次（临时）

会议决议公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）董事会于2022年2月8日以书面和电子邮件方式发出召开第十届董事会第七次（临时）会议的通知，会议于2022年2月11日在公司会议室以通讯方式召开并做出决议。公司董事9名，出席会议董事9名，会议内容同时通知了公司监事。会议由董事长尚书志先生主持。会议的召开符合《中华人民共和国公司法》和《公司章程》的有关规定，会议审议并通过了以下事项：

一、关于公司2022年度开展商品衍生品业务的议案

详见《辽宁成大股份有限公司关于2022年度开展商品衍生品业务的公告》（临2022-011）。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

二、关于公司2022年度开展外汇衍生品业务的议案

详见《辽宁成大股份有限公司关于2022年度开展外汇衍生品业务的公告》（临2022-012）。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

三、关于制定《辽宁成大股份有限公司衍生品交易管理制度》的议案（详见上海证券交易所网站）

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

四、关于公司控股子公司购买土地使用权的议案

详见《辽宁成大股份有限公司关于公司控股子公司辽宁成大生物股份有限公司拟购买土地使用权的公告》（临2022-013）。

表决结果：同意票9票、反对票0票、弃权票0票。

特此公告。

辽宁成大股份有限公司董事会

2022年2月12日

证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：临2022-011

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辽宁成大股份有限公司关于

2022年度开展商品衍生品业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年2月11日召开第十届董事会第七次（临时）会议，审议通过了《关于公司2022年度开展商品衍生品业务的议案》。为规避大宗商品价格波动风险、提高盈利能力，公司及子公司拟开展商品衍生品业务。

一、商品衍生品业务概述

1.商品衍生品业务品种

公司及子公司拟开展的商品衍生品交易全部在国内期货交易所进行，品种包括但不限于玉米、大豆、动力煤。

2.商品衍生品业务规模、期限及授权

根据公司及子公司风险控制和经营发展需要，公司及子公司商品衍生品业务的在手合约任意时点保证金不超过4,950万元（不含标准仓单交割占用的保证金规模），单次开仓对应商品总值不超过5,000万元，全年累计开仓交易对应商品总值不超过15亿元，本额度在2022年度内可循环使用，授权公司管理层具体组织实施。

3.资金来源

开展商品衍生品业务，公司及子公司将根据与金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金，该保证金将使用公司及子公司的自有资金。

二、开展商品衍生品业务的必要性

供应链服务（贸易）为公司主要业务板块之一，主要经营品种包括钢铁、煤炭、水产、农产品等大宗商品。大宗商品受市场供求、行业周期、利率、汇率变动等多种因素作用，价格宽幅震荡，公司所处行业属于充分市场化、竞争激烈的行业，行业结构和格局在不断变化。针对大宗商品市场波动，公司高度注重风险防范，积极应对，利用商品衍生品工具防范现货交易中市场价格波动风险，有利于公司供应链服务（贸易）实现规模有质量的发展，不会对公司财务及经营状况产生不利影响。

三、开展商品衍生品业务的操作规范

1.公司及子公司依照《辽宁成大股份有限公司衍生品交易管理制度》等内部规章制度的要求，针对授权管理、操作要点、风险控制、应急处理、结算统计、财务核算、信息传递等环节的具体管理进行规定，持续完善风控机制。

2.公司管理层负责统筹商品衍生品业务，根据授权范围和决策程序进行具体管控。

3.公司拥有商品衍生品业务专业团队，公司参与商品衍生品业务的人员都已充分理解商品衍生品业务的特点及风险，严格执行商品衍生品业务的操作和风险管理制度。

四、开展商品衍生品业务的风险分析

1.市场风险：受期货等衍生品市场相关因素影响，期货价格的波动时间与波动幅度与现货价格并非完全一致。相关业务在期现损益对冲时，可能获得额外的利润或亏损。在极端情况下，政策风险或非理性的市场可能出现系统性风险，造成交易损失。

2.流动性风险：衍生品业务根据公司规定权限下达资金调拨和操作指令，如市场价格波动过于激烈，有可能导致期货交易出现滑点，使交易收益受损。

3.技术及内控风险：由于商品衍生品业务专业性较强，复杂程度较高，会存在因无法控制或不可预测的系统、网络、通讯故障等造成交易系统非正常运行或内部控制方面缺陷而导致意外损失的可能。

4.政策及法律风险：因相关法律制度发生变化或交易对手违反相关法律制度或合同约定，造成合约无法正常执行而给公司带来损失。

五、开展商品衍生品业务的风险管理策略

公司及子公司的衍生品业务计划是根据市场及实际经营情况制定，并严格按照相关规定对业务各环节进行相应管理。公司控制现货与衍生品在种类、规模及时间上相匹配，对冲现货交易中市场价格波动风险。从事套期保值业务的期货品种仅限于与公司生产经营相关的产品或者所需的原材料，不得从事以投机为目的的衍生品交易。

1.选择正规衍生品交易所交易，选择具有良好资信和业务实力的衍生品经纪公司、银行作为交易通道，如：郑州商品期货交易所、大连商品期货交易所等。

2.构建专门的衍生品交易决策机制，指定专人负责衍生品交易及管理，严格按照相应管理规定履行计划安排、协调配合、金额审批、指令下达等行为，同时加强相关人员的职业道德教育及专业知识培训，提高相关人员的综合素质，形成高效的风险处理程序。

3.制定并执行严格的止盈止损机制，严格控制保证金头寸和持仓头寸。

4.在业务操作过程中，严格遵守国家有关法律法规的规定，防范法律风险，定期对衍生品业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性等方面进行监督检查。

六、开展商品衍生品业务的会计政策和核算原则

公司及子公司开展的衍生品业务品种在国内公开市场交易，透明度大，成交活跃，流动性强，信用风险小，成交价和结算价可以充分反映衍生品的公允价值。

公司根据《企业会计准则第22号一一金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号一金融工具列报》及《企业会计准则第24号－套期会计》等相关规定，对商品衍生品业务进行相应核算。

七、独立董事的独立意见

公司已根据有关法律法规制定了商品衍生品业务的内控管理制度，建立了相应的组织机构和业务流程。公司商品衍生品交易以正常生产经营为基础，与日常经营需求紧密相关，减少、规避因大宗商品现货价格波动等形成的风险，延伸公司的业务收益，在依法依规经营的情况下不存在损害公司和中小股东权益的情况。我们同意开展该业务。

特此公告。

辽宁成大股份有限公司董事会

2022年2月12日

证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：临2022－014

辽宁成大股份有限公司关于为控股

子公司融资提供担保的进展公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 被担保人名称：辽宁成大国际贸易有限公司(以下简称“成大国际”)、辽宁成大贸易发展有限公司(以下简称“成大发展”)和辽宁成大钢铁贸易有限公司（以下简称“成大钢铁”）。

● 本次担保金额及已实际为其提供的担保余额：辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）本次为成大国际、成大发展和成大钢铁向中国农业银行股份有限公司大连市分行申请的综合授信额度提供连带保证责任，担保金额分别4,000万元、500万元和5,500万元。截至本公告披露日，公司已实际向成大国际、成大发展和成大钢铁及其子公司提供的担保余额分别为2.57亿元、4.55亿元和4.25亿元（含本次担保）。

● 本次担保是否有反担保：无。

● 对外担保逾期的累计数量：公司无对外逾期担保。

一、担保情况概述

根据公司经营发展需要，公司于2022年2月11日与中国农业银行股份有限公司大连市分行签订了《最高额保证合同》,为成大国际、成大发展和成大钢铁申请的综合授信额度提供连带保证责任，担保金额分别为4,000万元、500万元和5,500万元。截至本公告披露日，公司已实际向成大国际、成大发展和成大钢铁及其子公司提供的担保余额分别为2.57亿元、4.55亿元和4.25亿元（含本次担保）。

上述担保事项已经公司第九届董事会第二十八次会议、2020年年度股东大会审议通过。公司本次担保未超过授权的担保额度。

二、被担保公司基本情况

1、成大国际系公司控股子公司，公司持有其51.00%的股权。法定代表人为金春洙，注册地为大连市中山区人民路71号，主营业务为国内外贸易。

截至 2020 年12月31日，成大国际资产总额为53,151.04 万元，负债总额为37,425.59万元，净资产为 15,725.45万元，2020 年度营业收入为 138,717.47万元，净利润为8,133.29万元。上述财务数据为经审计数。

截至 2021 年9月30日，成大国际资产总额为 54,006.08 万元，负债总额为 43,931.14万元，净资产为10,074.94万元，2021年1-9月营业收入为 78,106.57万元，净利润为1,748.29万元。上述财务数据未经审计。

被担保人信用状况良好，不属于失信被执行人。

2、成大发展系公司全资子公司，公司持有其100.00%的股权。法定代表人为董琭琭，注册地为大连市中山区人民路71号，主营业务为国内外贸易。

截至 2020 年12月31日，成大发展资产总额为 50,914.66 万元，负债总额为37,455.61 万元，净资产为13,459.05万元，2020年度营业收入为 105,707.98万元，净利润为-191.08 万元。上述财务数据为经审计数。

截至2021 年9月30日，成大发展资产总额为66,870.91万元，负债总额为43,102.37万元，净资产为 23,768.54万元，2021 年1-9月营业收入为 227,095.34万元， 净利润为309.50万元。上述财务数据未经审计。

被担保人信用状况良好，不属于失信被执行人。

3、成大钢铁系公司全资子公司，公司持有其100.00%的股权。法定代表人为张奎刚，注册地为大连市保税区市场大厦 315B，主营业务为国内外贸易。

截至 2020 年 12 月 31 日，成大钢铁资产总额为 155,154.03 万元，负债总额为 114,979.95万元，净资产为 40,174.08万元，2020 年度营业收入为 987,710.93万元，净利润为6,306.12万元。上述财务数据为经审计数。

截至 2021 年9月30日，成大钢铁资产总额为224,142.13万元，负债总额为158,635.73万元，净资产为 65,506.40万元，2021 年1-9月营业收入为 802,080.45万元，净利润为5,024.55万元。上述财务数据未经审计。

被担保人信用状况良好，不属于失信被执行人。

三、担保协议的主要内容

1.辽宁成大国际贸易有限公司

担保最高额度限制：人民币肆仟万元整

保证方式：连带责任保证

保证担保范围：债务人在主合同项下应偿付的借款本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、按《中华人民共和国民事诉讼法》有关规定确定由债务人和担保人承担的迟延履行债务利息和迟延履行金、保全保险费以及诉讼（仲裁）费、律师费等债权人实现债权的一切费用。

保证期间：保证人的保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起三年，每一主合同项下的保证期间单独计算。

2.辽宁成大贸易发展有限公司

担保最高额度限制：人民币伍佰万元整

保证方式：连带责任保证

保证担保范围：债务人在主合同项下应偿付的借款本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、按《中华人民共和国民事诉讼法》有关规定确定由债务人和担保人承担的迟延履行债务利息和迟延履行金、保全保险费以及诉讼（仲裁）费、律师费等债权人实现债权的一切费用。

保证期间：保证人的保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起三年，每一主合同项下的保证期间单独计算。

3.辽宁成大钢铁贸易有限公司

担保最高额度限制：人民币伍仟伍佰万元整

保证方式：连带责任保证

保证担保范围：债务人在主合同项下应偿付的借款本金、利息、罚息、复利、违约金、损害赔偿金、按《中华人民共和国民事诉讼法》有关规定确定由债务人和担保人承担的迟延履行债务利息和迟延履行金、保全保险费以及诉讼（仲裁）费、律师费等债权人实现债权的一切费用。

保证期间：保证人的保证期间为主合同约定的债务履行期限届满之日起三年，每一主合同项下的保证期间单独计算。

四、董事会意见

本次担保对象为公司子公司，具备偿债能力，经营活动亦在公司控制范围内。公司董事会认为该担保事项是为满足公司子公司经营需要，符合公司整体利益和发展战略；不存在资源转移或者利益输送的情况，且被担保方为公司合并报表范围内的子公司，公司对其日常经营活动风险及决策能够有效控制，可以及时掌控其资信状况。

五、累计对外担保数量及逾期担保的数量

截至本公告披露日，本公司及控股子公司对外担保总额为11.37亿元，占公司最近一期经审计净资产的 4.73%，全部为公司对子公司进行的担保。无逾期对外担保。

特此公告。

辽宁成大股份有限公司董事会

2022年2月12日

证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：临2022-012

辽宁成大股份有限公司关于

2022年度开展外汇衍生品业务的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）于2022年2月11日召开第十届董事会第七次（临时）会议，审议通过了《关于公司2022年度开展外汇衍生品业务的议案》。为防范汇率波动带来的系统性风险，锁定经营利润，公司及子公司拟开展外汇衍生品业务。

一、外汇衍生品业务概述

1.外汇衍生品业务品种

公司及子公司外汇衍生品业务品种为外汇远期结汇等，主要通过具有良好资信的商业银行等金融机构完成。

2.外汇衍生品业务规模、期限及授权

公司及子公司以已签订在手订单金额的80%为基础，总金额不超过2.55亿美元，单笔远期结售汇业务金额不超过2,000万美元。本额度在2022年度内可循环使用，授权公司管理层具体组织实施。

3.资金来源

开展外汇远期结汇业务，公司及子公司将根据与金融机构签订的协议缴纳一定比例的保证金，该保证金将使用公司及子公司的自有资金或抵减金融机构对公司及子公司的授信额度。

二、开展外汇衍生品业务的必要性

公司及子公司纺织服装出口、中药材出口相关国际贸易业务涉及美元、日元等多币种的交易，近年来受汇率波动影响，外汇敞口风险较大，公司及子公司开展的远期结汇交易是以锁定订单收益，规避汇率风险为主要目的。做好外币资金汇率管理，减少汇兑损失，降低财务费用，是公司汇率管理的重要手段，不会对公司财务及经营状况产生不利影响。

三、开展外汇衍生品业务的操作规范

1.公司及子公司依照《辽宁成大股份有限公司衍生品交易管理制度》等相关制度和规定，对远期结汇业务的风险控制、审批程序、后续管理等作出了明确规定，可以保证公司及子公司开展远期结汇业务的风险可控。

2.公司及子公司参与远期结汇业务的人员都已充分理解远期结汇业务的特点及风险，严格执行远期结汇业务的操作和风险管理制度。

四、开展外汇衍生品业务的风险分析

1.汇率波动风险：对于远期结汇业务，如果到期日即期汇率大于远期结汇约定汇率，则该笔合约将产生亏损。

2.交割风险：实际经营过程中，市场情况可能会发生变化，可能会导致客户不能按时付汇，产生无法按时交割风险。

五、开展外汇衍生品业务的风险管理策略

1.公司及子公司开展远期结汇业务遵循防范风险原则，在签订合约时严格按照已签订在手订单金额和收汇时间进行交易，所有远期结汇业务交易均有真实的贸易背景。如发生个别订单未按时收汇情况则以预留的20%订单金额完成交易。

2.公司及子公司预计的2022年远期结汇业务金额与近年来经营活动的收汇金额相匹配。公司将根据内部规章制度的要求，认真监控业务流程，评估风险，监督和跟踪交易情况。

六、开展外汇衍生品业务的会计政策和核算原则

公司及子公司开展外汇远期结汇业务以公允价值进行确认、计量、其公允价值变动计入当期损益。

公司根据《企业会计准则第22号----金融工具确认和计量》《企业会计准则第37号----金融工具列报》相关规定及其指南，对外汇远期结汇业务进行相应的核算和披露。

七、独立董事的独立意见

公司已根据有关法律法规制定了外汇衍生品投资的内控管理制度，建立了相应的组织机构和业务流程。公司外汇衍生品交易以正常生产经营为基础，与日常经营需求紧密相关，减少、规避因汇率、利率波动等形成的风险，在依法依规经营的情况下不存在损害上市公司和中小股东权益的情况。我们同意开展该业务。

特此公告。

辽宁成大股份有限公司董事会

2022年2月12日

证券代码：600739 证券简称：辽宁成大 公告编号：临2022－013

辽宁成大股份有限公司

关于公司控股子公司辽宁成大生物股份有限公司拟购买土地使用权的公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

● 辽宁成大股份有限公司（以下简称“公司”）控股子公司辽宁成大生物股份有限公司（以下简称“成大生物”）计划使用不超过8,000万元自有资金参与位于沈阳市浑南区东湖街道工业用地土地使用权的竞拍，土地面积约11万平方米（约172亩），项目用地具体位置以自然资源主管部门最终核定的用地红线为准。

● 本次交易未构成关联交易。

● 本次交易未构成重大资产重组。

● 本次交易已经公司第十届董事会第七次（临时）会议审议通过，无需股东大会审议。

● 本次拟购买的土地使用权，需要通过地方政府招拍挂等程序进行竞拍，存在竞拍结果不确定的风险。本次拟购买土地使用权的未来投资规划存在不确定性。

一、交易概述

为优化和完善产业布局，成大生物根据发展规划及经营管理的需要，计划使用不超过8,000万元自有资金参与位于沈阳市浑南区东湖街道工业用地土地使用权的竞拍，土地面积约11万平方米（约172亩），项目用地具体位置以自然资源主管部门最终核定的用地红线为准。

本次交易不构成关联交易，亦不构成《上市公司重大资产重组管理办法》规定的重大资产重组，根据《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》相关规定，该事项已经公司第十届董事会第七次（临时）会议审议通过，无需股东大会审议。

二、交易对方的基本情况

1、本次土地出让方：沈阳市浑南区人民政府

2、出让方单位地址：辽宁省沈阳市浑南区世纪路13号

出让方与公司不存在关联关系。

三、交易标的基本情况

1、地块名称：【GN-MT-01-06-5】

2、土地位置：沈阳市浑南区东湖街道。四至为：东至文溯南街西一街西侧规划绿线；南至用地界线；西至文溯南街西二街东侧道路红线；北至张官河南侧规划绿线（项目具体位置及四至范围，以自然资源主管部门最终核定的用地红线为准）。

3、土地面积：约11万平方米（约172亩）

4、土地用途：工业用地

5、出让价：最终以竞拍成交确定的价格为准。

6、权属状况说明：交易标的产权清晰，不存在抵押、质押及其他任何限制转让的情况，不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，不存在妨碍权属转移的其他情况。

四、本次交易对公司的影响

成大生物本次计划参与竞拍的国有土地使用权，拟作为成大生物未来新产品推广上市的储备用地。本次交易有利于完善成大生物的产业布局，为生产经营提供必要的保障，有利于进一步扩大成大生物生产经营规模、提升收入水平和企业规模。

本次交易不影响公司现有主营业务的正常开展，符合国家相关产业政策以及公司的发展规划，符合全体股东和公司利益，不会对公司财务状况及经营业绩产生重大影响。

五、风险提示

1、本次拟购买的土地使用权，需要通过地方政府招拍挂等程序进行竞拍，存在竞拍结果不确定的风险。竞拍之后尚需完成签署出让合同和办理不动产权证书等事项。

2、本次拟购买土地使用权的事项符合公司战略发展规划，但本次拟购买土地使用权的未来投资规划存在不确定性，有可能存在因市场需求波动、市场环境变化而导致达不到预期目标的风险。

公司后续将根据法律法规及规范性文件的要求及时履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。

特此公告。

辽宁成大股份有限公司董事会

2022年2月12日