2015年半年度报告摘要

2015年6月30日

基金管理人：上投摩根基金管理有限公司 基金托管人：中国建设银行股份有限公司 报告送出日期：二〇一五年八月二十五日

1 重要提示

1．1 重要提示

基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导

相关公司股票走势建设银行

性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。

基金托管人中国建设银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2015年8月24日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。

基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。

本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。

本报告中财务资料未经审计。

本报告期自2015年1月1日起至6月30日止。

2 基金简介

2．1基金基本情况

2．2 基金产品说明

2．3 基金管理人和基金托管人

2．4 信息披露方式

3 主要财务指标和基金净值表现

3．1 主要会计数据和财务指标

金额单位：人民币元

3．2 基金净值表现

3．2．1 基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较

1．上投摩根天添宝货币Ａ：

2．上投摩根天添宝货币Ｂ：

3．2．2自基金合同生效以来基金份额累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较

上投摩根天添宝货币市场基金

累计份额净值收益率与业绩比较基准收益率的历史走势对比图

（2014年11月25日至2015年6月30日）

上投摩根天添宝货币Ａ

上投摩根天添宝货币Ｂ

4 管理人报告

4．1 基金管理人及基金经理情况

4．1．1基金管理人及其管理基金的经验

上投摩根基金管理有限公司经中国证券监督管理委员会批准，于2004年5月12日正式成立。公司由上海国际信托投资有限公司（2007年10月8日更名为“上海国际信托有限公司”）与摩根资产管理（英国）有限公司合资设立，注册资本为2．5亿元人民币，注册地上海。截至2015年6月底，公司管理的基金共有四十三只，均为开放式基金，分别是：上投摩根中国优势证券投资基金、上投摩根货币市场基金、上投摩根阿尔法混合型证券投资基金、上投摩根双息平衡混合型证券投资基金、上投摩根成长先锋混合型证券投资基金、上投摩根内需动力混合型证券投资基金、上投摩根亚太优势混合型证券投资基金、上投摩根双核平衡混合型证券投资基金、上投摩根中小盘混合型证券投资基金、上投摩根纯债债券型证券投资基金、上投摩根行业轮动混合型证券投资基金、上投摩根大盘蓝筹股票型证券投资基金、上投摩根全球新兴市场混合型证券投资基金、上投摩根新兴动力混合型证券投资基金、上投摩根强化回报债券型证券投资基金、上投摩根健康品质生活混合型证券投资基金、上投摩根全球天然资源混合型证券投资基金、上投摩根分红添利债券型证券投资基金、上投摩根中证消费服务领先指数证券投资基金、上投摩根核心优选混合型证券投资基金、上投摩根轮动添利债券型证券投资基金、上投摩根智选30混合型证券投资基金、上投摩根成长动力混合型证券投资基金、上证180高贝塔交易型开放式指数证券投资基金、上投摩根天颐年丰混合型证券投资基金、上投摩根岁岁盈定期开放债券型证券投资基金、上投摩根红利回报混合型证券投资基金、上投摩根转型动力灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根双债增利债券型证券投资基金、上投摩根核心成长股票型证券投资基金、上投摩根民生需求股票型证券投资基金、上投摩根优信增利债券型证券投资基金、上投摩根现金管理货币市场基金、上投摩根纯债丰利债券型证券投资基金、上投摩根天添盈货币市场基金、上投摩根天添宝货币市场基金、上投摩根纯债添利债券型证券投资基金、上投摩根稳进回报混合型证券投资基金、上投摩根安全战略股票型证券投资基金、上投摩根卓越制造股票型证券投资基金、上投摩根整合驱动灵活配置混合型证券投资基金、上投摩根动态多因子策略灵活配置混合型证券投资基金和上投摩根智慧互联股票型证券投资基金。

4．1．2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介

注：1．任职日期和离任日期均指根据公司决定确定的聘任日期和解聘日期。

2．王亚南先生和孟晨波女士为本基金首任基金经理，其任职日期指本基金基金合同生效之日。

3．证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。

4．2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明

在本报告期内，基金管理人不存在损害基金份额持有人利益的行为，勤勉尽责地为基金份额持有人谋求利益。本基金管理人遵守了《证券投资基金法》及其他有关法律法规、《上投摩根天添宝货币市场基金基金合同》的规定。基金经理对个股和投资组合的比例遵循了投资决策委员会的授权限制，基金投资比例符合基金合同和法律法规的要求。

4．3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明

4．3．1公平交易制度的执行情况

报告期内，本公司继续贯彻落实《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》等相关法律法规和公司内部公平交易流程的各项要求，严格规范境内上市股票、债券的一级市场申购和二级市场交易等活动，通过系统和人工相结合的方式进行交易执行和监控分析，以确保本公司管理的不同投资组合在授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的环节均得到公平对待。

对于交易所市场投资活动，本公司执行集中交易制度，确保不同投资组合在买卖同一证券时，按照时间优先、比例分配的原则在各投资组合间公平分配交易量；对于银行间市场投资活动，本公司通过对手库控制和交易室询价机制，严格防范对手风险并检查价格公允性；对于申购投资行为，本公司遵循价格优先、比例分配的原则，根据事前独立申报的价格和数量对交易结果进行公平分配。

报告期内，通过对不同投资组合之间的收益率差异比较、对同向交易和反向交易的交易时机和交易价差监控分析，未发现整体公平交易执行出现异常的情况。

4．3．2异常交易行为的专项说明

报告期内，通过对交易价格、交易时间、交易方向等的抽样分析，未发现存在异常交易行为。

所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日成交量的5％的情形：无。

4．4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明

4．4．1报告期内基金投资策略和运作分析

上半年，国内经济保持稳中趋弱的走势，两个季度ＧＤＰ增速皆为7％。工业产出、进出口贸易和消费都维持在较低水平，显示出在经济转型、调结构的背景下稳定经济增速的压力开始愈发明显。上半年，货币政策在2014年定向调控的基础上转向全面宽松，几乎每个月都有货币政策调整，共计降低存款准备金率和存贷款基准利率各3次。目前1年期存款基准利率已经与2002年的历史低位相差无几，未来如果继续下调则将创历史新低。虽然货币政策宽松，但社会融资规模和新增贷款增速并无明显改善，这也是经济偏弱，需求不足所致。预计未来货币政策将继续保持宽松，财政政策也需开始逐步发力。

在经济基本面疲软和货币政策放松的推动下，上半年债券市场收益率整体下行。特别是4月20日降低存款准备金率1个百分点后，债券市场收益率在一季度变化不大的基础上整体快速下行，短端下降幅度尤大，1年期国债下降幅度近150ｂｐ，1年期金融债也有120ｂｐ，不过10年期长期国债的收益率变化不大，小幅下滑约2ｂｐ，信用债收益率同样明显下滑，高等级1年期短融收益率下滑约130ｂｐ。

相比于去年年底，上半年本基金根据市场变化增加了现券的投资比例，但现券的投资比例二季度较一季度有所减少；同时，出于流动性需求，大幅降低了协议存款的配置比例，明显提高了回购的配置比例。总体上，基金重点配置在流动性较好的现券和回购上、以流动性为重。

4．4．2报告期内基金的业绩表现

本报告期本基金Ａ类和Ｂ类的净值增长率分别为1．7154％和1．8383％，同期业绩比较基准收益率为0．6695％。

4．5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望

展望下半年，我们认为货币政策仍将维持宽松态势，虽然存款利率已经接近历史低位，但考虑到实际贷款利率仍然处于较高水平，未来货币政策调整的可能仍然存在，预计货币市场利率也还将处于较低水平。不过相比于货币政策的平稳，财政政策的力度可能会有所加大，信贷额和投资量可能有所扩张。如果由于事件冲击导致利率反弹较高，可考虑适当增加现券比例，特别是高等级信用债的投资机会需要把握。同时，回购市场仍是不错的投资选择，本基金将在回购市场、存款和现券中做出合理配置，在保留流动性的前提下，为持有人获取更高的回报。

4．6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明

本公司的基金估值和会计核算由基金会计部负责，根据相关的法律法规规定、基金合同的约定，制定了内部控制措施，对基金估值和会计核算的各个环节和整个流程进行风险控制，目的是保证基金估值和会计核算的准确性。基金会计部人员均具备基金从业资格和相关工作经历。本公司成立了估值委员会，并制订有关议事规则。估值委员会成员包括公司管理层、督察长、基金会计、风险管理等方面的负责人以及相关基金经理，所有相关成员均具有丰富的证券基金行业从业经验。公司估值委员会对估值事项发表意见，评估基金估值的公允性和合理性。基金经理是估值委员会的重要成员，参加估值委员会会议，参与估值程序和估值技术的讨论。估值委员会各方不存在任何重大利益冲突。

4．7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明

根据本基金合同约定，本基金采用“每日分配、按日支付”，即根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日计算当日收益并分配，且每日进行支付。

本报告期内应分配收益3，733，614．60元，实际分配收益3，733，614．60元。

4．8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明

无。

5 托管人报告

5．1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明

本报告期，中国建设银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。

5．2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明

本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。

5．3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见

本托管人复核审查了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

6半年度财务会计报告（未经审计）

6．1 资产负债表

会计主体：上投摩根天添宝货币市场基金

报告截止日：2015年6月30日

单位：人民币元

注：报告截止日2015年6月30日，上投摩根天添宝货币市场基金Ａ类和Ｂ类基金基金份额净值为1．0000元，基金份额总额92，954，045．34份，其中Ａ类基金份额25，405，463．66份，Ｂ类基金份额67，548，581．68份。

6．2 利润表

会计主体：上投摩根天添宝货币市场基金

本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日

单位：人民币元

注：本基金于2014年11月25日成立，上年度可比期间无数据。

6．3 所有者权益（基金净值）变动表

会计主体：上投摩根天添宝货币市场基金

本报告期：2015年1月1日至2015年6月30日

单位：人民币元

本基金于2014年11月25日成立，上年度可比期间无数据。

报表附注为财务报表的组成部分。

本报告6．1至6．4，财务报表由下列负责人签署：

基金管理人负责人：章硕麟，主管会计工作负责人：胡志强，会计机构负责人：张璐

6．4 报表附注

6．4．1基金基本情况

上投摩根天添宝货币市场基金（以下简称“本基金”）经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可［2014］第623号《关于同意上投摩根天添宝货币市场基金募集的批复》核准，由上投摩根基金管理有限公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《上投摩根天添宝货币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次募集期间为2014年11月17日至2014年11月21日首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币696，344，938．37元，业经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）普华永道中天验字（2014）第717号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《上投摩根天添宝货币市场基金基金合同》于2014年11月25日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为696，374，790．98份基金份额，其中认购资金利息折合29，852．61份基金份额。本基金的基金管理人为上投摩根基金管理有限公司，基金托管人为中国建设银行股份有限公司。

根据《上投摩根天添宝货币市场基金招募说明书》和《上投摩根天添宝货币市场基金基金份额发售公告》的规定，本基金根据适用的销售服务费费率的不同，将基金份额分为Ａ类和Ｂ类两类份额，在基金存续期内的任何一个开放日，如Ａ类基金份额持有人持有的基金份额余额达到5，000，000份，即升级为Ｂ类份额持有人，如Ｂ类基金份额持有人持有的基金份额余额少于500，000份，即降级为Ａ类份额持有人。

根据《货币市场基金管理暂行规定》和《上投摩根天添宝货币市场基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金、通知存款、短期融资券、一年以内（含一年）的银行定期存款和大额存单、期限在一年以内（含一年）的中央银行票据、期限在一年以内（含一年）的债券回购、剩余期限在397天以内（含397天）的债券、剩余期限在397天以内（含397天）的中期票据、剩余期限在397天以内（含397天）的资产支持证券以及中国证监会、中国人民银行认可的其他具有良好流动性的货币市场工具。本基金的业绩比较基准为：税后同期七天通知存款利率。

本财务报表由本基金的基金管理人上投摩根基金管理有限公司于2015年8月24日批准报出。

6．4．2会计报表的编制基础

本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本准则》、各项具体会计准则及相关规定（以下合称“企业会计准则”）、中国证监会颁布的《证券投资基金信息披露ＸＢＲＬ模板第3号＜年度报告和半年度报告＞》、中国证券投资基金业协会颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《上投摩根天添宝货币市场基金基金合同》和在财务报表附注7．4．4所列示的中国证监会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。

6．4．3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明

本基金2015年上半年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2015年6月30日的财务状况以及2015年上半年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。

6．4．4重要会计政策和会计估计

6．4．4．1会计年度

本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。本期财务报表的实际编制期间为2015年1月1日至2015年6月30日。

6．4．4．2记账本位币

本基金的记账本位币为人民币。

6．4．4．3金融资产和金融负债的分类

（1） 金融资产的分类

金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。

本基金目前以交易目的持有的债券投资分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。

本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。

（2） 金融负债的分类

金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括其他各类应付款项等。

6．4．4．4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认

金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，于交易日按公允价值在资产负债表内确认。对于取得债券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。

债券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。

金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：（1） 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；（2） 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者（3） 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。

金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。

当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。

6．4．4．5金融资产和金融负债的估值原则

为了避免债券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用债券投资的公允价值计算影子价格。当基金资产净值与影子价格的偏离达到或超过基金资产净值的0．25％时，基金管理人应根据风险控制的需要调整组合，使基金资产净值更能公允地反映基金资产价值。

计算影子价格时按如下原则确定债券投资的公允价值：

（1） 存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。

（2） 存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。

（3） 当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。

6．4．4．6金融资产和金融负债的抵销

本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1） 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2） 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。

6．4．4．7实收基金

实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1．00元。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。

6．4．4．8损益平准金

无。

6．4．4．9收入／（损失）的确认和计量

债券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债券发行企业代扣代缴的个人所得税后的净额确认为利息收入。

债券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间的差额确认为投资收益。

应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

6．4．4．10费用的确认和计量

本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方法逐日确认。

其他金融负债在持有期间确认的利息支出按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则按直线法计算。

6．4．4．11基金的收益分配政策

本基金每一类别的基金份额享有同等分配权。申购的基金份额享有确认当日的分红权益，而赎回的基金份额不享有确认当日的分红权益。本基金以每万份基金已实现收益为基准，每日计算当日收益并全部分配结转至应付收益科目，且每日以红利再投资方式支付累计收益。

6．4．4．12分部报告

本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。

经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：（1） 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2） 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3） 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一个经营分部。

本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。

6．4．4．13其他重要的会计政策和会计估计

根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下：

在银行间同业市场交易的债券品种，根据中国证监会证监会计字［2007］21号《关于证券投资基金执行＜企业会计准则＞估值业务及份额净值计价有关事项的通知》采用估值技术确定公允价值。本基金持有的银行间同业市场债券按现金流量折现法估值，具体估值模型、参数及结果由中央国债登记结算有限责任公司独立提供。

6．4．5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明

6．4．5．1会计政策变更的说明

财政部于2014年颁布《企业会计准则第39号——公允价值计量》、《企业会计准则第40号——合营安排》、《企业会计准则第41号——在其他主体中权益的披露》和修订后的《企业会计准则第2号——长期股权投资》、《企业会计准则第9号——职工薪酬》、《企业会计准则第30号——财务报表列报》、《企业会计准则第33号——合并财务报表》以及《企业会计准则第37号——金融工具列报》，要求除《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2014年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。上述准则对本基金本报告期无重大影响。

6．4．5．2会计估计变更的说明

本基金本报告期未发生会计估计变更。

6．4．5．3差错更正的说明

本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。

6．4．6税项

根据财政部、国家税务总局财税［2002］128号《关于开放式证券投资基金有关税收问题的通知》、财税［2008］1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下：

（1） 以发行基金方式募集资金不属于营业税征收范围，不征收营业税。基金买卖债券的差价收入不予征收营业税。

（2） 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。

（3） 对基金取得的企业债券利息收入，由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20％的个人所得税。

6．4．7关联方关系

6．4．7．1本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况

无。

6．4．7．2本报告期与基金发生关联交易的各关联方

注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。

6．4．8本报告期及上年度可比期间的关联方交易

6．4．8．1关联方报酬

6．4．8．1通过关联方交易单元进行的交易

无。

6．4．8．2．1基金管理费

单位：人民币元

注：支付基金管理人上投摩根基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值0．33％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日管理人报酬＝前一日基金资产净值 Ｘ 0．33％ ／ 当年天数。

6．4．8．2．2基金托管费

单位：人民币元

注：支付基金托管人中国建设银行的托管费按前一日基金资产净值0．10％的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其计算公式为：

日托管费＝前一日基金资产净值 Ｘ 0．10％ ／ 当年天数。

6．4．8．2．3销售服务费

单位：人民币元

注：支付基金销售机构的Ａ类基金份额和Ｂ类基金份额的销售服务费分别按前一日该类基金资产净值0．25％和0．01％的年费率计提。其计算公式为：

日销售服务费＝前一日基金资产净值 Ｘ约定年费率 ／ 当年天数。

6．4．8．2由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入

单位：人民币元

6．4．9期末（2015年6月30日）本基金持有的流通受限证券

6．4．9．1因认购新发／增发证券而于期末持有的流通受限证券

无。

6．4．9．2期末持有的暂时停牌等流通受限股票

无。

6．4．9．3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券

6．4．9．3．1 银行间市场债券正回购

截至本期末2015年6月30日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购证券款余额4，999，872．50元，是以如下债券作为抵押：

金额单位：人民币元

6．4．9．3．2 交易所市场债券正回购

无。

6．4．10有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项

无。

7投资组合报告

7．1期末基金资产组合情况

金额单位：人民币元

7．2债券回购融资情况

金额单位：人民币元

7．3基金投资组合平均剩余期限

7．3．1投资组合平均剩余期限基本情况

7．3．2期末投资组合平均剩余期限分布比例

7．4期末按债券品种分类的债券投资组合

金额单位：人民币元

7．5期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排名的前十名债券投资明细

金额单位：人民币元

7．6“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离

7．7期末按公允价值占基金资产净值比例大小排名的前十名资产支持证券投资明细

本基金本报告期末未持有资产支持证券。

7．8 投资组合报告附注

7．8．1基金计价方法说明

本基金估值采用摊余成本法，即估值对象以买入成本列示，按票面利率或商定利率并考虑其买入时的溢价与折价，在其剩余期限内按实际利率法摊销，每日计提收益。本基金不采用市场利率和上市交易的债券和票据的市价计算基金资产净值。

7．8．2报告期内本基金未存在剩余期限小于397天但剩余存续期超过397天的浮动利率债券的摊余成本超过当日基金资产净值的20％的情况。

7．8．3本基金投资的前十名证券的发行主体本期没有出现被监管部门立案调查，或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。

7．8．4期末其他各项资产构成

单位：人民币元

7．8．5其他需说明的重要事项

因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存在尾差。

基金份额持有人如欲了解本基金投资组合的其他相关信息，可致电本基金管理人获取。

8基金份额持有人信息

8．1 期末基金份额持有人户数及持有人结构

份额单位：份

8．2期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况

9开放式基金份额变动

单位：份

10重大事件揭示

10．1基金份额持有人大会决议

报告期内无基金份额持有人大会决议。

10．2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动

基金管理人：

本公司于2015年1月17日发布公告：冯刚先生自2015年1月15日起不再担任本公司副总经理。

基金托管人：

无。

10．3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼

报告期内无涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼。

10．4 基金投资策略的改变

报告期内无基金投资策略的改变。

10．5报告期内改聘会计师事务所情况

本报告期内，本基金未发生改聘为其审计的会计师事务所的情况。

10．6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况

报告期内，管理人、托管人未受稽查或处罚，亦未发现管理人、托管人的高级管理人员受稽查或处罚。

10．7 基金租用证券公司交易单元的有关情况

10．7．1基金租用证券公司交易单元进行股票投资及佣金支付情况

金额单位：人民币元

注：1． 交易单元的选择标准：

1）资本金雄厚，信誉良好。

2）财务状况良好，经营行为规范。

3）内部管理规范、严格，具备健全的内控制度。

4）具备基金运作所需的高效、安全的通讯条件，交易设施符合代理本基金进行证券交易的需要，并能为本基金提供全面的信息服务。

5）研究实力较强，有固定的研究机构和专门研究人员，能及时、定期、全面地为本基金提供宏观经济、行业情况、市场走向、个股分析的研究报告及周到的信息服务。

2． 交易单元的选择程序：

1）本基金管理人定期召开会议，组织相关部门依据交易单元的选择标准对交易单元候选券商进行评估，确定选用交易单元的券商。

2）本基金管理人与券商签订交易单元租用协议，并通知基金托管人。

3．2015上半年度无新增席位，无注销席位。

10．7．2基金租用证券公司交易单元进行其他证券投资的情况

金额单位：人民币元

10．8偏离度绝对值超过0．5％的情况

本基金本报告期内未存在偏离度绝对值超过0．5％的情况。

上投摩根基金管理有限公司

二〇一五年八月二十五日